国家国有资产管理局关于印发《中央部门国有资产基础管理工作制度》的通知

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财政部


关于印发《外国政府贷款项目监督检查办法》的通知

财金〔2011〕117号　　　　


国务院有关部委、有关直属机构，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局），新疆生产建设兵团财务局，财政部驻各省、自治区、直辖市、计划单列市财政监察专员办事处，有关银行、采购公司、中央管理企业：
　　为了进一步贯彻实施《国际金融组织和外国政府贷款赠款管理办法》（财政部令第38号）和《外国政府贷款管理规定》（财金〔2008〕176号），规范和加强对外国政府贷款项目的监督检查，督促各有关机构严格遵守制度规定，防范和纠正违规行为，提高贷款资金的使用效益，现将我部制定的《外国政府贷款项目监督检查办法》印发你们，请遵照执行。
　　附件：外国政府贷款项目监督检查办法
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　财政部
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○一一年九月二十六日



附件：

外国政府贷款项目监督检查办法

第一章　总　　则

　　第一条　为了规范和加强对外国政府贷款项目和资金的监督检查，提高贷款项目的实施质量和资金的使用效益，根据《国际金融组织和外国政府贷款赠款管理办法》（财政部令第38号）、《财政检查工作办法》（财政部令第32号）及其他有关规定，制定本办法。
　　第二条　财政部门、转贷银行和采购公司对利用外国政府贷款资金建设项目的监督检查以及项目单位对自身贷款项目的自查，适用本办法。
　　第三条　监督检查工作以统筹规划、依法监督、注重预防、规范管理为原则，督促有关机构遵守贷款规章制度，防范和纠正违规操作，提高贷款资金使用的合规性和有效性。
　　检查结果是项目评价的重要依据，应当在有关监督检查机构之间共享。

第二章　机构职责

　　第四条　财政部履行下列职责：
　　（一）研究建立科学有效的监督检查机制，制定监督检查相关制度；
　　（二）组织实施对项目的监督检查；
　　（三）对有关机构履行监督检查职责进行督促、指导；
　　（四）对有关机构履行职责的情况进行检查、评价及奖惩；
　　（五）财政部驻各地财政监察专员办事处（以下简称专员办）对所在地区的项目进行监督检查。
　　第五条　省级财政部门作为本地区外国政府贷款工作的归口管理机构，履行下列职责：
　　（一）制定本地区的项目监督检查制度；
　　（二）制定年度检查计划并报财政部备案；
　　（三）组织实施对本地区项目的监督检查；
　　（四）配合有关监督检查机构对本地区项目的检查；
　　（五）落实或者督促有关单位落实对违规问题的处理。
　　第六条　按照财政部规定及委托，转贷银行履行下列职责：
　　（一）对项目进行贷后检查，识别、防范还款风险；
　　（二）监控贷款资金的运行，检查贷款资金使用的合规性；
　　（三）对可能存在问题的项目进行实地检查，向财政部和省级财政部门报告检查情况；
　　（四）配合有关监督检查机构的检查；
　　（五）履行财政部规定或者委托的其他监督检查职责。
　　第七条　按照财政部规定及委托，采购公司履行下列职责：
　　（一）监督项目的招标评标、合同签署、到货验收、安装调试等过程；
　　（二）对采购设备的到货或者运转情况进行现场核查，定期向财政部和省级财政部门报告核查情况；
　　（三）配合有关监督检查机构的检查；
　　（四）履行财政部规定或者委托的其他监督检查职责。
　　第八条　项目单位履行下列自查职责：
　　（一）完善项目的内部控制制度和监督检查制度；
　　（二）定期对贷款资金的使用情况和财务会计制度执行情况进行自查；
　　（三）配合财政部门、转贷银行和采购公司等监督检查机构对项目的检查；
　　（四）按照检查处理决定进行整改。

第三章　检查范围、对象和内容

　　第九条　监督检查的范围包括在建项目和竣工项目。基本建设项目的竣工以通过验收并提交竣工报告为准；设备采购项目的竣工以设备安装使用并入账为准。
　　已全部偿还贷款本息的项目，不纳入监督检查范围。
　　第十条　监督检查的对象包括项目单位和与项目有关的财政部门、转贷银行、采购公司、供货商等其他单位。
　　第十一条　监督检查包括以下内容：
　　（一）项目财务制度的建立和执行情况；
　　（二）项目的实施进度以及影响项目实施的问题；
　　（三）项目申报过程的合规性；
　　（四）项目选取采购公司和贷款招标采购的合规性；
　　（五）贷款资金的提取和支付情况；
　　（六）设备采购的到货和运营情况；
　　（七）贷款本金、利息和费用的偿还和支付情况；
　　（八）项目机构变更及实施内容调整情况；
　　（九）完工项目的验收交付使用情况；
　　（十）项目目标的实现情况；
　　（十一）财务会计核算的合规性；
　　（十二）财政部要求的其他检查内容。
　　第十二条　项目单位应当归档整理并妥善保管贷款项目的可行性研究报告、项目建议书、资金申请报告、转贷协议、招标文件、投标文件、评标结果、商务合同、工程进度报告、监理报告、竣工报告、提款申请、还款指令、支付指令以及贷款管理部门对项目的批复文件等档案资料。
　　项目档案资料的保存期限按国家有关规定执行。没有规定保存期限的，应当自项目竣工之日起至少保存10年或者至项目还本付息完毕。
　　第十三条　监督检查主要包括日常检查和重点检查。

第四章　日常检查

　　第十四条　日常检查是指在项目实施过程中，由专员办、省级财政部门、转贷银行、采购公司以及项目单位对项目实施的各个环节进行的经常性检查。
　　日常检查主要针对在建项目。对于竣工项目，有关监督检查机构可以根据需要进行日常检查。
　　第十五条　各级财政部门、转贷银行和采购公司应当按照职责分工，及时审查项目的可行性研究报告、财务报告、工程进度报告、竣工报告、招投标文件、商务合同、提款申请、支付指令等各类材料，全面掌握项目实施和资金管理情况，确保项目实施符合各项规定。
　　第十六条　项目单位及其他有关单位应当按照规定的时限和要求，向有关部门报送项目书面材料，并对所报材料的真实性负责。
　　第十七条　省级财政部门每年应当对全部在建项目进行至少1次现场核查，掌握项目实施的进度和质量，协调解决项目存在的问题，确保项目实施符合规范。
　　省级财政部门可以委托下级财政部门或者中介机构进行现场核查。
　　省级财政部门应当于每年1月底前向财政部提交上一年度的现场核查汇总报告，其中包括对每个项目的核查时间、核查人员及结论等。现场核查汇总报告应当抄送当地专员办。
　　第十八条　转贷银行可以结合项目的提款支付、还本付息等情况，对项目进行现场检查。
　　财政部其他规定对转贷银行实施现场检查有具体要求的，转贷银行应当严格执行。
　　第十九条　采购公司应当对贷款项目采购到货情况进行现场核查，确保采购的货物与商务合同及有关部门的批复相符。
　　采购公司应当于每年1月底和7月底前向财政部报送现场核查工作半年汇总报告，其中应当包括对每个项目现场核查的时间、核查人员和结论等。现场核查工作半年汇总报告应当抄报省级财政部门。
　　第二十条　项目单位应当按照国外贷款机构的要求和国内贷款管理的有关规定建立内部控制制度，按季度对贷款资金的使用和采购设备的运行情况进行自查，发现问题应当及时向有关部门报告。
　　第二十一条　国外贷款机构或者国内其他管理部门对项目实施检查时，地方财政部门应当随时掌握情况，发现问题应当及时报告上级财政部门，重大问题应当报告财政部。

第五章　重点检查

　　第二十二条　重点检查是指由会计、审计等方面的专业人员对项目进行的全面、深入检查。
　　重点检查的范围包括在建项目和竣工项目。
　　第二十三条　重点检查的手段包括听取汇报、查阅档案资料、审核会计账目、核查原始凭证、现场盘点清查、分析性复核、外部延伸检查等。
　　第二十四条　财政部根据外国政府贷款管理的需要，可以自行或者组织专员办等机构开展重点检查。
　　第二十五条　专员办每年应当选取部分项目进行重点检查。具体检查的时间和项目由专员办自行确定。
　　其中，对于在建项目，每年专员办重点检查的项目个数原则上不少于在建项目总数的30%，或者项目金额不少于在建项目总金额的40%。
　　第二十六条　专员办应当于每年年底前向财政部报送当年重点检查情况报告和下一年度重点检查计划。
　　如在检查中发现重大违规问题，专员办应当及时向财政部报告。
　　第二十七条　省级财政部门应当根据项目实施进度、提款报账、资金支付、还本付息等情况，每年自行选择部分项目进行重点检查。检查结果应当抄报财政部，并抄送当地专员办。
　　第二十八条　专员办和省级财政部门之间应当加强配合，信息共享。省级财政部门应当及时向专员办提供有关信息和材料，专员办应当将检查情况定期告知省级财政部门。
　　在同一年度内，省级财政部门应当主要针对专员办检查范围之外的项目进行重点检查。

第六章　检查处理

　　第二十九条　财政部、专员办或者省级财政部门检查发现违规问题的，应当根据有关规定进行处理。转贷银行或者采购公司检查发现违规问题的，应当向财政部报告，财政部按照规定进行处理。涉嫌犯罪的，应当移交司法机关处理。
　　第三十条　处理决定下达后，被检查单位应当立即整改落实，并在90日内将整改情况报告监督检查部门。
　　出具处理决定的部门可以对被检查单位的整改落实情况再次检查。
　　第三十一条　有关机构未按规定履行监督检查及材料报送等职责的，视情节轻重作如下处理：
　　省级财政部门未按规定履行职责的，予以通报批评、限期整改、在有关问题得到妥善处理前暂停新项目安排。
　　转贷银行未按规定履行职责的，予以批评、限期整改、暂停或者取消参与贷款转贷业务。
　　采购公司未按规定履行职责的，予以批评、暂停或者取消参与贷款采购代理业务。
　　项目单位未按规定履行职责的，予以批评、限期整改、暂停贷款资金的提取和支付。

第七章　附　　则

　　第三十二条　国务院有关部门、计划单列企业集团以及中央管理企业利用外国政府贷款项目的监督检查，参照本办法执行。
　　第三十三条　本办法自2012年1月1日起施行。

江西省新余市人民政府


余府发〔2007〕17号


新余市人民政府关于印发新余市预拌混凝土管理规定的通知



各县（区）人民政府、管委会，市政府各部门，市直各单位：

现将《新余市预拌混凝土管理规定》印发给你们，请认真贯彻执行。







二○○七年五月二十六日





新余市预拌混凝土管理规定



第一条 为确保建筑工程质量，减少城市噪声和粉尘污染，改善城市环境，全面推广使用预拌混凝土，根据有关法律法规的规定，结合本市实际，制定本规定。

第二条 本规定适用于市城市规划区内（不含仙女湖区）一切生产、经营、运输、使用预拌混凝土的单位和个人。

第三条 本规定所称预拌混凝土，是指由水泥、集料、水以及根据需要掺入的外加剂和掺和料等成分按一定比例，经集中自动计量拌制后，通过运输车在规定的时间内运至使用地点的混凝土拌合物。

第四条 新余市建设局（以下称市建设行政主管部门）组织实施本规定，监督、管理各类建设工程使用预拌混凝土。

市散装水泥管理机构负责确保预拌混凝土生产企业使用散装水泥。

市城市管理行政执法局对按规定应使用预拌混凝土的建设工程而擅自现场搅拌混凝土的行为进行制止和处罚。

市发展和改革、财政、工商、公安、交通、规划、物价、水利、质量技术监督、环保等部门根据各自职责，协同做好预拌混凝土的生产、销售、运输和使用的监督管理工作。

第五条 市规划区内的下列建设工程必须使用预拌混凝土：

㈠建筑面积1000平方米以上的房屋建筑工程；

㈡建筑面积1000平方米以下但施工现场无堆料及搅拌场地的房屋建筑工程；

㈢一次性浇捣混凝土量在10立方米以上的水利水电工程、道路、桥梁工程和市政基础设施工程；

㈣临街的，除城市道路（含人行道）以外没有堆料及搅拌场地的居民、农民建房及其它建设工程。

仙女湖景区内的公共建筑及房地产开发项目、前款第（四）项规定之外的居民、农民自建住宅提倡使用预拌混凝土。

第六条 规定必须使用预拌混凝土的框剪结构工程，主体结构必须全部使用预拌混凝土；砖混结构工程，其主要钢筋混凝土构件（基础、柱、圈梁、楼面、屋盖）必须使用预拌混凝土。

第七条 规定必须使用预拌混凝土的建筑工程，若因预拌混凝土生产、供应、运输等方面的限制，或因工程施工方面的特殊原因，确需改为使用现场搅拌混凝土的，建设单位或施工企业应报经市建设行政主管部门同意，并落实相应的环保和文明施工措施，但不得占用城市道路搅拌，不得影响市容环境卫生。

第八条 规定必须使用预拌混凝土的建设工程，设计单位应在设计文件中予以注明，施工图审查单位应将预拌混凝土的使用纳入施工审查范围。

需要进行招投标的工程，应当将使用预拌混凝土作为招标文件的内容之一予以明确。

第九条 规定必须使用预拌混凝土的建设工程，设计、施工和建设单位在编制概算、上报计划、确定投资、编制预算（标底、标函）和竣工结算时均应按使用预拌混凝土计价。

市建设行政主管部门、市散装水泥管理机构、建设单位和施工单位，应当对建设工程使用预拌混凝土的有关内容进行约定。

第十条 市建设工程造价管理机构应按市物价行政主管部门核定的预拌（商品）混凝土价格，结合市场实际每月发布价格信息。

非泵送预拌混凝土到工地价格比同期现场搅拌混凝土价格原则上不得高于20元/立方米。

预拌混凝土生产企业应当接受市物价行政主管部门的监督检查。

第十一条 从事预拌混凝土生产的企业应具备下列基本条件：

㈠有生产企业法人营业执照和生产资质；

㈡有与生产、经营相适应的设施、设备；

㈢有与生产相适应的生产场地；

㈣有符合生产要求，具有从业资格的人员；

㈤法律、法规规定的其他条件。

第十二条 预拌混凝土生产企业应当使用散装水泥生产预拌混凝土。

第十三条 购买预拌混凝土的单位和个人，应当向依法设立的预拌混凝土生产企业购买预拌混凝土。

第十四条 购买预拌混凝土的单位和个人，应当与预拌混凝土生产企业签订供货合同，注明供应价格、数量、设计标号、供应时间、其他技术参数、货款结算方式、验收条款、违约责任等内容。

第十五条 预拌混凝土生产企业应当建立健全技术管理制度和质量保证体系，定期进行原材料质量检测和混凝土拌合物的各项性能检测，保证原材料和混凝土成品的质量；确保符合使用单位提出的技术要求和其他特殊要求，并提供与技术要求相符合的相关资料。

预拌混凝土生产企业应具备本企业原材料和混凝土拌合物的各项性能检测能力，所设检验机构应按国家相关规定取得相应资质。

第十六条 预拌混凝土供应单位应当严格履行合同，按时、保质、保量供应预拌混凝土，不得拒绝小批量预拌混凝土。

施工单位使用预拌混凝土，应当提前向预拌混凝土生产企业提供使用计划。

第十七条 使用预拌（商品）混凝土的建设、施工单位，应保证施工现场道路平整、畅通、有必要的照明、水源、冲洗等设施，并在混凝土浇捣现场设置停车场地。

市建设行政主管部门和监理单位在对施工单位提供的施工组织设计及施工现场进行审核、验收时，应当对现场是否具备预拌混凝土运输、浇捣条件予以明确。

第十八条 建设工程质量监督机构应加强施工现场的监督，严禁在施工现场搅拌混凝土。

工程监理单位对应使用而未使用预拌混凝土的，应及时制止，并向有关部门反映。

市建设行政主管部门应加强对施工现场的巡查，对应使用而未使用预拌混凝土的，必须及时制止。

第十九条 市城市管理行政主管部门对运输混凝土原材料造成撒漏污染路面的行为，应依法予以处罚。

第二十条 预拌混凝土生产企业使用的搅拌运输车和输送泵车为工程特种车辆，经市建设行政主管部门核实后，报市公安交通管理部门核发工程特种车辆通行证，实行全线全日通行。

第二十一条 预拌混凝土供应企业应加强预拌混凝土运输车辆的管理，确保行车安全，运输预拌混凝土应严格遵守城市市容和环境卫生管理规定，不得沿途泄漏、抛撒。预拌混凝土运输车辆应在规定的场地内冲洗，保证车辆整洁卫生，不得将冲洗的污水直接排入下水管道和城区河道内。

第二十二条 预拌混凝土生产企业必须接受市质量技术监督行政主管部门和建设工程质量监督机构的监督管理，预拌混凝土质量不合格，或未遵守国家有关标准的，由市质量技术监督行政主管部门和工程质量监督机构依法予以处罚。因预拌混凝土质量原因而造成事故的，预拌混凝土生产企业应当承担赔偿责任。

第二十三条 预拌混凝土生产企业运输车辆防渗漏措施不当造成道路污染或不按规定设置运输车辆专用冲洗场地，将污水直接排入下水道和河道的由市城市管理、水利等行政主管部门依法予以处罚。

第二十四条 施工企业向无证或不具备相应资质等级的预拌混凝土生产企业购买预拌混凝土，由有关行政主管部门责令限期整改，并依法予以处罚。

第二十五条 预拌混凝土生产企业实行价格垄断或存在价格欺诈行为的，由市物价行政主管部门依法予以处罚。

第二十六条 对必须使用而没有使用预拌混凝土的建设工程，由建设行政主管部门责令其改正；对擅自在现场搅拌混凝土的施工企业，一年度内发现其有现场搅拌混凝土行为一次的，给予其一次不良行为记录，累计有现场搅拌混凝土行为二次以上（含）的，取消其当年度评先评优资格和一年的投标资格，并分别停止相应项目经理（建造师）一年的执业资格。

第二十七条 监理单位对必须使用预拌混凝土而不使用的行为不予制止也不向主管部门反映的，由建设行政主管部门作其不良行为记录，情节严重，停止该监理单位承接工程监理业务一年，并停止该工程监理工程师（总监）执业资格一年。

第二十八条 工业项目和其它专业工程参照本规定执行，抢险救灾工程不适用本规定。

第二十九条 本规定自2007年7月1日起施行，新余市人民政府2004年3月12日印发的《新余市预拌混凝土管理规定》（余府发〔2004〕12号）同时废止。